如果您以前从未需要完成自我评估纳税申报表,那么这样做的想法可能会令人生畏。但是,就像很多事情一样,只要您知道怎么做就很容易。因此,在开始推迟文书工作之前,请通读我们的指南以完成您的自我评估。

我们在这里向您展示做什么,怎么做以及何时需要这样做。到本文结尾,您将有信心在截止日期之前完成自我评估,并且也避免了HMRC带来的任何令人讨厌的惊喜。准备?然后开始吧。

什么是自我评估?

自我评估是HMRC征收所得税的方法之一。尽管许多人通过工资,退休金和储蓄自动缴纳所得税,但在这些来源以外赚钱的其他人则需要通过自我评估纳税申报表进行报告。

自我评估的纳税申报表通常由自雇人士或经营自己的小企业的人填写。如果您是个体经营者,并且在相关纳税年度中的收入超过了£1,000,或者您是业务合作伙伴,则需要填写一份。

如果您的收入完全取决于您的退休金或工资,则您不太可能需要完成自我评估。但是,如果您还有其他收入,例如租房,小费和佣金,储蓄,投资和股息或外国收入,则确实需要通过自我评估纳税申报表申报。

我如何注册自我评估?

如果这是您第一次填写自我评估纳税申报表,则需要通过注册来开始该流程。有多种方法可以执行此操作,具体取决于您的情况。

如果你是 自雇人士,您需要完成 人力资源MC的在线注册表格。必须在您业务的第二个纳税年度的10月5日之前完成此操作,以便完成自我评估并支付2级国民保险。如果您不这样做,可能会受到处罚。

填写完表格后,系统会为您提供10位数字的唯一纳税人参考(UTR),同时您还将注册参加在线自我评估。在10个工作日内,您会在帖子中收到一个激活码,您可以使用该激活码登录到您的帐户。

如果你是 不是自雇的,但出于其他原因(例如,您是公司董事,您从房地产获得收入,您有应纳税的外国收入或列出的其他收入来源)则需要填写自我评估 这里),您需要填写 SA1在线注册表格.

注册后,您需要等待10个工作日才能收到一封包含您的唯一纳税人参考(UTR)和激活码的信件。收到此通知后,您将可以登录到您的在线帐户,以准备完成自我评估。

我该如何填写自我评估表格?

一旦您了解如何填写自我评估表格,它就相对简单。在开始之前,请确保您拥有有关所述纳税年度收入的所有信息。您还需要与所有要扣除的费用相关的所有数字,并且需要知道您的UTR(唯一的纳税人参考)编号。您可以在大多数HMRC信件上找到它。

全年您越有组织,这个过程就越容易。如果您在整个纳税年度一直定期记录任何费用和收入,则只需按一下按钮,您就可以获取所有这些信息。会计应用程序和在线软件,例如 卡什流 是管理记录的最简单方法,但是,如果您愿意,也可以通过电子表格手动记录这些信息。

然后,自我评估表格将要求您提供有关您的收入和支出以及所欠国民保险的所有数字。如果您是自雇人士,则如果您的利润超过£6,205,则需要支付第2类;如果您的利润超过£8,424,则需要支付第4类。

如果这不是您第一次填写纳税申报单,并且您上一年的税单超过了1,000英镑,则系统还会要求您估算下一个纳税年度的收入,以便为即将到来的纳税年度。您的帐户付款应约为税额的50%。  

输入所有数据后,您的自我评估计算将显示应缴税款的确切金额,以及国民保险金和所有所需的帐户付款。

 

我需要了解哪些截止日期?

年度自我评估纳税申报表必须在适用的纳税年度结束(4月5日)之后完成。对于在线退货,完成截止日期为 1月31日 在第二年。如果您想提交纸质退货,则需要在以下时间完成 10月31日 同年。

例如,如果您要提交2017/18纳税年度的纳税申报单,则希望在2018年10月31日之前完成书面纳税申报单,但如果要发送在线纳税申报单,则可以保留至最晚于2019年1月31日。

您的税单必须通过 1月31日 次年(2017/18纳税年度的2019年1月31日)。逾期付款可能会导致重大处罚。

 

如果我错过最后期限怎么办?

HMRC可以对迟交纳税申报表或延迟付款的人处以罚款。如果您的纳税申报表最多迟到三个月,则将面临100英镑的罚款。如果迟到,则罚款增加。此外,HMRC收取滞纳金的利息。因此,真正值得组织并提前提交这些表格。

如果您担心错过最后期限,可以 估计你的罚款 线上。如果你有一个 合理的借口 在错过的最后期限之前,您也可以要求取消罚款。

 

小型企业的允许费用是多少?

填写自我评估表时,您将需要提交与您产生的任何业务费用相关的数字。

如果您经营一家小型企业,则可以要求退款,例如办公室费用,文具,电话费,燃料,停车和火车或公共汽车票价以及服装费用(例如制服)。您的员工成本也属于支出,例如薪金和分包商成本。您可以要求库存或原材料以及保险或银行费用。您还可以要求赔偿与您的营业场所有关的一些费用,例如暖气,照明和营业费。网络托管等广告和营销费用也是小型企业的允许费用。

如果您是自雇人士并且在家中工作,或者您自己在家经营一家小型企业,那么您也可以索取营业场所费用,但这仅占总费用的一部分。允许的费用包括您的暖气,电费,市政税,抵押贷款利息或租金账单的一部分,以及您的互联网和电话账单。

如何使这个过程更容易?

手动完成自我评估虽然很简单,但是有一种可靠的方法可以使过程变得更加简单,并且使错过的截止日期成为过去。您猜对了,我们在谈论 在线簿记软件. 诸如 卡什流 通过自动为您生成所有必需的报告,可以将所有麻烦排除在自我评估之外。与 HMRC的“税收数字化”倡议 在不久的将来,掌握在线会计软件比以往任何时候都变得更加重要。要了解有关KashFlow如何工作的更多信息 注册一个免费试用版 今天。

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