期初余额:银行帐户

在管理帐户时,从一开始就做好一切都很重要。通常,这一切都始于您的期初余额。因此,重要的是要考虑期初余额的定义以及在何处以及如何使用它。

什么是“期初余额”?

期初余额是在新的财务期开始时公司帐户中持有的金额。无论您是从头开始还是进入新的会计年度,这都是输入到帐户中的第一个数字。

一旦启动并运行,一个会计期间的期末余额将继续,并成为下一个会计期的期初余额。期末余额是您所有贷方之间的差额,因此,考虑到这一点,期初余额可能为正也可能为负。

如果您选择将帐户从一个系统转移到另一个系统,则旧系统中的最后一个条目将作为新帐户的期初余额前进。

如果您要控制自己的资金并保持健康的现金流,那么了解帐户的期初和期末余额非常重要。

 

您如何记录期初余额?

当您使用KashFlow的软件时,可以通过银行帐户详细信息屏幕或日记帐分录以多种方式记录期初余额数字。

 

期初余额–银行帐户详细信息

此方法会将“期初余额”记录为一个虚拟数字(一个单面条目),该数字只会影响在相应银行帐户的“查看/添加”屏幕及其中执行的对帐中看到的流动余额。

输入的值不会用于任何报告,因此,您的“试算表余额”将少于以这种方式输入的期初余额。

使用以下方法记录您的期初余额:

 

  1. 导航到 银行 从左侧菜单: //app.meituohu.com/#bank
  2. 在其中要为其定义期初余额的银行帐户中,单击该部分的铅笔图标以转到相应的“编辑详细信息”页面。
  3. 在“起始余额”字段中输入金额,您希望将其记录为该帐户的期初余额。这将不受任何交易或特定日期的约束,仅作为输入您输入的任何内容之前的银行帐户的值存在。
  4. 完成后,选择屏幕右上方的“保存”

 

请记住,除了“银行帐户余额的“查看/添加””屏幕和“银行帐户核对”中的任何内容外,不会以任何方式报告此值。

如果需要期初余额显示在财务报告中,请使用以下方法。

期初余额–日记帐

此方法会将期初余额记录为货币变动,将包括在报告中,并且在银行帐户“查看/添加”屏幕和对帐中显示为交易。

 

为此,我们必须首先定义一个帐户的期初余额来自的位置。在这种情况下,我们将使用“暂记帐户”名义代码,它将在您的KashFlow记录之前代表您的财务状况。

 

设置暂记帐户

首先,您需要定义名义代码以平衡您定义为银行帐户期初余额的值

 

  1. 导航: 银行> 银行Codes //app.meituohu.com/banktxtypes.asp
  2. 您的银行代码表下方将是两个可编辑的字段,一个字段包含一个预定的数字,另一个带有“银行代码名称”。用您首选的名义代码号(通常使用“ 9999”)和“暂记帐户”的银行代码名称覆盖-尽管这些可能是您希望与财务记录最匹配的东西。完成后,点击“ +添加银行代码”

 

创建日记

要创建日记,必须首先为您的KashFlow帐户启用日记。可以找到执行此操作的说明 这里.

  1. 导航 日志 左侧菜单的
  2. 选择从右上方“ +创建”日记
  3. 指定开始在银行帐户中记录数据的日期。如果有一个,则应为银行帐户的“开始日期”,并且应在银行帐户定义为“对帐日期”之后的第二天
  4. 如果尚未为您选择“标准日记帐”类别,请选择
  5. 定义您想要的任何评论–这就是《日刊》列出的内容。在这种情况下,您可以选择“银行帐户的期初余额”
  6. 除非您创建了要复制的模板,否则该模板可以保留为“ [空日记帐””
  7. 保存这些参数并“创建日记帐”,然后转到屏幕以输入日记帐行
  8. 日记中将填充两行自动分配给“其他”的空白字段。第一行:
  9. 在“代码”下拉列表下,选择要为其定义期初余额的银行帐户
  10. 在“叙述”字段中,输入您希望将交易记录为银行帐户中的内容。尽管经常使用“期初余额”,但这可以是您想要的任何内容
  11. 如果期初余额为正值,那么您将在“借方”列中输入此金额
  12. 如果期初余额为负值,那么您将在“贷方”列中输入此金额
  13. 如果您希望在同一天定义任何其他银行帐户的期初余额,则可以使用第二行以及新提供的其他行继续对每个银行帐户重复上述步骤。当您在第二行及以后的借方/贷方字段中键入值时,将出现新行
  14. 定义所有银行帐户期初余额后,借方和贷方列的总计可能会不平衡。在日志的最后一行中,选择暂记帐户名义代码–或您决定使用的任何一个–然后在“借方”或“贷方”字段中输入一个平衡值,以使“贷方”和“借方”总计相符。例如,如果“借方”列总计为10,000英镑,“贷方”列总计为4,000英镑,则您可以将6,000英镑记入暂记帐户中以平衡日记帐
  15. 最后,选择完成后,选择“保存更改”
  16. 现在,在日记帐日期指定的银行帐户中将有一个交易,其值已定义

笔记

  • 通常,暂记帐户代码仅用于无法直接操作的帐户,例如债权人和债务人控制帐户代码,或KashFlow记录中不存在的帐户代码。因此,该代码将根据您其他名义的期初余额进一步记入/记入借方,从而从您的报告中删除。有关执行此操作的更多信息,请参见我们的“期初余额:全部”文章 这里。如果不确定如何记录数据,请咨询您的会计师或簿记员。

 

了解KashFlow如何与您的业务和书籍一起使用